La CFE Tax Advisers Europe ha presentato l’*Opinion Statement PAC 11/2026* in risposta alla consultazione dell’AMLA sui progetti di Regulatory Technical Standards relativi allo scambio transfrontaliero di informazioni tra Unità di Informazione Finanziaria (UIF). I progetti di standard stabiliscono i criteri per determinare quando una segnalazione ricevuta da una UIF riguarda un altro Stato Membro, distinguendo tra cross-border reports, in cui la segnalazione originale è inoltrata ad altra UIF, e cross-border disseminations, in cui è trasmesso inizialmente un insieme più limitato di informazioni.
Nel proprio contributo, la CFE ha ribadito l’esigenza di criteri chiari e armonizzati, sottolineando al contempo che gli standard devono riflettere le caratteristiche delle segnalazioni dei consulenti fiscali, che generalmente non effettuano transazioni né gestiscono fondi dei clienti. La CFE ha messo in guardia contro criteri automatizzati che attribuiscano un peso sproporzionato a collegamenti occasionali con un altro Stato Membro, quali la nazionalità o il luogo di costituzione di un’entità, e ha raccomandato di preservare il contesto narrativo e professionale delle segnalazioni. Ha inoltre ribadito la necessità di adeguate tutele per i dati personali, il segreto professionale e il legal professional privilege, chiedendo che le linee guida siano disponibili prima dell’applicazione del quadro normativo, prevista per il 10 luglio 2027.